연금저축펀드로 수익을 내고 있다는 얘기를 종종 듣게 됩니다. 과연 연금저축펀드 IRP 차이점 뭐가 다른지에 대해 비교해 보고 연금저축펀드 해야하는 이유에 대해 살펴볼께요.
연금저축펀드 IRP 차이점 비교
1. 가입조건의 차이
연금저축펀드 IRP 차이점 비교에 있어서 가장 큰 차이점은 바로 가입 조건에 있습니다.
연금저축펀드의 가입 조건은 특별한 제한이 없습니다. 미성년자, 주부, 직업 유무와 상관없이 누구나 가입할 수 있습니다. 그만큼 접근성이 좋은 상품 중 하나입니다.
반면에 IRP 즉, 개인형퇴직연금은 퇴직연금이라고 언급한 것과 같이 자영업을 해서 소득이 있는 경우 또는 근로 소득이 있는 경우에만 가입이 가능합니다. 즉 연급저축펀드에 비해 가입하는데 조건이 필요하다는 것을 의미합니다.
2. 납입한도 및 세액 공제 한도의 차이
모든 금융 상품은 납입 기간과 납입액에 한도가 있습니다. 연금저축펀드나 IRP도 마찬가지입니다. 이 두 상품의 연간 납입할 수 있는 최대 한도 금액은 1,800만 원입니다. 그런데 이 두 상품은 연금저축펀드의 경우 최대 6백만 원까지이고 IRP는 최대 9백만 원까지 세액공제를 받을 수 있다는 장점이 있습니다.
📌납입한도 최대 1,800만원을 기준으로 받을 수 있는 세액 공제
- 연금저축펀드 : 최대 600만 원
- IPR 개인형퇴직연금 : 최대 900만 원
연간 납입할 수 있는 최대 납입한도가 1,800만원으로 동일한데 세액 공제를 더 많이 받을 수 있는 IPR 개인형퇴직연금에 가입하는 것이 유리할까요? 그건 이 글을 조금 더 읽어보시면 알 수 있습니다. |
3. 연금저축펀드와 IRP 개인형퇴직연금 세액 공제율 비교
연금저축펀드와 IPR 개인형퇴직연금의 세액 공제율은 납입한도에 따라 결정되는 것이 아닙니다. 바로 개인 소득에 따라 적용 받게 되는 세액 공제율이 달라집니다. 이점이 바로 이 두 상품의 가장 큰 차이점입니다. 연간 소득 5,500만원을 기존으로 13.2%에서 16.5%까지 세액 공제 해택을 받을 수 있다는 것입니다.
- 연간소득 5,500만 원 이하인 경우 : 1,485,000원
- 연간소득 5,500만 원 초과한 경우 : 1,188,000원
연간소득 기준이 5,500만원으로 정해져 있고 이하와 초과에 따라 세액 공제금액이 30만 원 가량 차이가 납니다.
4. 연간 수령 조건 및 수령시 세제혜택 차이
연금저축펀드와 IPR는 연금 수령 조건에 차이가 없이 동일합니다. 가입 후 최소 5년 이상 해당 상품을 유지하게 되면 만 55세에 연금으로 수령할 수 있습니다. 그리고 연금을 수령할 때 적용받게 되는세제해택이 있습니다. 3.3%부터 최대 5.5%까지 적용됩니다.
- 만 55세~만 69세 : 5.5%
- 만 70세~만 79세 : 4.4%
- 만 80세 이상 : 3.3%
(저율과세 효과) 적용되는 배당 소득세 15.4%와 기타 소득세 16.5% 등의 세율과 비교했을 때 적용받게 되는 세율이 낮기 때문에 이 또한 연금저축펀드와 IRP 상품의 장점이 될 수 있습니다.
(과세이연 효과) 55세 이후 연금을 수령할 때 연금소득세를 내기는 상품이기 때문에 세금을 연기해서 내는 효과가 있습니다.
(분리과세 효과) 종합소득세와 합산되지 않습니다. 연금소득세로 분리과세를 하기 때문입니다.
5. (중요) 연금저축펀드와 IRP 개인형퇴직연금 중도해지 적용 조건의 차이
연금저축펀드와 IRP 개인형퇴직연금의 가장 큰 차이점 중 하나입니다. 연금저축펀드는 개인적인 상황에 따라 중도인출이 가능한 상품입니다. 때문에 운여이 조금 유연할 수 있습니다. 반면에 IPR 개인형퇴직연금의 경우는 중도인출이 불가능한 상품입니다. 때문에 급하게 자금이 필요한 경우 중도해지해야 합니다.
📌(중도인출 가능한 경우) 중도해지하지 않고 중도인출이 가능한 경우가 있습니다. 바로 무주택자가 주택 구입을 목적으로 하거나 혹은 전세자금이 필요한 경우입니다. 또는 가입자 혹은 부양가족이 6개월 이상 요양해야 할 경우, 개인회상 및 파산선고인 경우, 천재지변 등의 특별한 사유가 발생했을 경우에는 종도인출할 수 있습니다.
6. (중요) 연금저축펀드와 IRP 개인형퇴직연금 투자 가능 여부 차이
연금저축펀드와 IRP 개인형퇴직연금의 가장 큰 차이점 중 또 하나입니다. 두 상품은 인버스 상품, 레버리지 상품 매수가 불가능한 상품입니다. 하지만 위험자산과 안전자산에는 투자할 수 있습니다. 그런데 두 상품의 가장 큰 차이는 바로 투자 할 수 있는 비율이 정해져 있다는 것입니다. 연금저축펀드의 경우 전액 투자가 가능합니다. 반면에 IPR의 경우 위험자산에 70%, 안전자산에 30%의 비율로 투자할 수 있습니다. 때문에 수익 가능성이 큰 ETF에 포함되어 있는 상품이 있다고 해도 100% 전부를 투자할 수는 없다는 것을 의미합니다.
▶연금저축펀드 IRP 차이점 비교
| 연금저축펀드 | IRP 개인형퇴직연금 | |
| 가입 조건 | - | 근로소득 및 자영업 사업소득이 있는 경우 |
| 연간 납입한도 | 합산해서 최대 1,800만 원으로 동일 | |
| 연간 공제세액 한도 | 최대 600만 원 | 최대 900만 원 |
| 세재 혜택 | 5,500만 원 이하 : 16.5% 세액 공제 (1,485,000원) 5,500만 원 초과 : 13.2% 세액 공제 (1,188,000원) |
|
| 연금 수령 시 세제 혜택 |
55~69세 : 5.5% / 70~79세 : 4.4% / 80세 이상 : 3.3% | |
| 중도 인출 | 중도인출 가능 | 중도인출 불가능 (예외 조항 있음) |
| 투자 비율 기준 | 100% 전액 투자 가능 | 위험 자산 70% / 안전 자산 30% 투자 가능 |
연금저축펀드 IRP 차이점 비교보았습니다. 어떤 것이 본인에게 더 유리한지 꼭 알아야 하는 이유가 되었으면 합니다.
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